ویرایش گزارش خرید و فروش فصلی ناشی از چند دلیل است:
۱- اشتباه در ثبت مبالغ فاکتورها: مثلا فاکتور ۱۰.۰۰۰.۰۰۰ ریالی به مبلغ ۱۰۰.۰۰۰.۰۰۰ ریال ثبت میشود
۲- عدم ثبت یک یا چند مورد فاکتور
۳- ثبت فاکتور اضافه یا تکراری
۴- ثبت اشتباهی اطلاعات طرف مقابل در گزارشات خرید و فروش فصلی
از نظر زمانی هم میتوان اشتباهات را به دو دسته پیش و پس از ارسال گزارش خرید و فروش فصلی تقسیم بندی کرد. در صورتی که اشتباهات پیش از ارسال گزارشات و دریافت کد رهگیری تشخیص داده شود به راحتی می توان مبالغ اشتباه را اصلاح نمود و موارد فراموش شده را به سایر اطلاعات اضافه و گزارش درست را ارسال نمود. اما انجام اصلاحات بعد از ارسال گزارش و دریافت کد رهگیری محدودیتهایی وجود دارد و با در نظر گرفتن نکات بیشتری قابل انجام است.
ویرایش گزارش خرید و فروش فصلی پیش از ثبت نهایی:
در صورتی که گزارشات خود را به صورت غیر آنلاین ارسال می کنید پس از اجرای نرم افزار، به بخشی که قصد اصلاح دارید (خرید، فروش و …) مراجعه کنید و مورد اشتباه را انتخاب کرده و اطلاعات صحیح را وارد و ذخیره کنید. برای حذف مورد اشتباه هم میتوانید با استفاده از گزینه های موجود در نرم افزار اقدام کنید. در صورت نیاز به اضافه کردن مورد جدید، پس از انتخاب بخش و فصل مربوطه، مشخصات و مبالغ را وارد و ذخیره کرده و پس از کنترل نهایی گزارشات را ارسال کنید.
ویرایش گزارش خرید و فروش فصلی پس از ثبت نهایی و دریافت کد رهگیری:
در صورت نیاز به اصلاح یا حذف یکی از موارد ثبت شده در گزارشات فصلی، ابتدا باید با استفاده از نام کاربری و رمز خود به سایت ارسال گزارشات خرید و فروش فصلی وارد شده و بخش و فصلی که قصد اصلاح اطلاعات آن را دارید انتخاب کنید:
پس از کلیک در صفحه نمایش داده شده اطلاعات کلی گزارش ثبت شده را مشاهده می کنید که باید روی نمایش جزئیات کلیک کنید:
بعد از انجام این کار موارد ثبت شده در گزارش نمایش داده می شود که باید روی موردی که قصد اصلاح دارید کلیک کنید:
بعد از انجام این کار صفحه ای باز می شود که در آن مشخصات طرف حساب، مبلغ فاکتور، ارزش افزوده و … که پیش از این ثبت کرده اید نمایش داده می شود. بعد از اصلاح هر مورد از اطلاعات ثبت شده در انتهای صفحه گزینه با ویرایش موافقم را انتخاب و در نهایت دکمه ثبت را فشار دهید. در صورتی هم که قصد حذف مورد انتخاب شده را دارید در انتهای گزینه با حذف موافقم را انتخاب کنید. سپس دکمه حذف را فشار دهید. با انجام این کار مورد مد نظر حذف و یا اصلاح می شود.
نکته:
به دلیل اینکه شما قبلا این گزارش را ارسال کرده اید نیازی به ثبت نهایی ندارید و در صورتی که به رسید گزارش مربوطه نگاه کنید نتیجه اصلاح یا حذف را مشاهده خواهید کرد.
اما اگر قصد اضافه کردن مورد جدیدی به گزارش ارسال شده داشته باشید نمی توانید آن را در گزارش خرید و فروش فصلی که ثبت نهایی شده است ارسال کنید. پس چه راهی برای انجام این کار وجود دارد؟
در این حالت برای اضافه کردن مورد جدید باید ابتدا باید دوره ای را که مورد جا افتاده در آن بازه قرار دارد ایجاد کنید و پس از آن مورد مد نظر را وارد و ذخیره کرده و در نهایت آن را ثبت نهایی کنید. در این حالت بابت آن فصل دو مورد گزارش ثبت نهایی شده خواهید داشت که جمع آنها نشان دهنده مقدار خرید، فروش و … می باشد.
توضیح:
- هر ردیف از گزارش ارسال شده را فقط یک بار می توانید ویرایش یا حذف کنید.
- پس از ویرایش هر ردیف، نمی توانید آن را حذف کنید.
- در صورت نیاز به اصلاح مجدد یا حذف ردیف های ویرایش شده باید به همراه نامه، صورتحساب یا قرارداد و سایر مدارک مربوطه به اداره امور مالیاتی خود مراجعه و از واحد فن آوری اطلاعات یا کارشناس مالیاتی پرونده خودتان درخواست کنید تا آن مورد را اصلاح یا حذف کنند. نامه باید روی سربرگ شرکت یا واحد اقتصادی باشد و در آن دلیل درخواست هم توضیح داده شود.
- در صورتی که پرونده مالیاتی شما یا طرف مقابل در حال رسیدگی مالیاتی باشد پیام “به دلیل انجام مراحل رسیدگی امکان ویرایش مسدود می باشد” در بالای برگه نشان داده می شود و شما نمی توانید موارد ارسالی مربوط به سال های مورد رسیدگی را اصلاح کنید. در این حالت ویرایش و اصلاح گزارشات ارسالی با نظر اداره امور مالیاتی مطالبه کننده جرائم یا هیئت حل اختلاف مالیاتی توسط اداره امور مالیاتی محل رسیدگی به پرونده مودی ارسال کننده انجام می شود.
- اطلاعات ارسالی در گزارشات خرید و فروش فصلی یکی از منابع کارشناسان مالیاتی برای بررسی صحت اسناد و دفاتر مودیان مالیاتی است و وجود اشتباه باعث ایجاد مشکلات برای آنان می شود. بنابر این قبل از ارسال معاملات درستی آن ها را بررسی کنید.
اضافه کردن مورد جدید به گزارش فصلی ارسال شده:
در صورتی که ارسال موردی را در گزارش فصلی فراموش کرده اید به دو روش می توانید آن را ارسال کنید:
روش اول – در صورتی که در گزارشات ارسالی قبلی، معامله مربوطی وجود دارد می توانید آن را ویرایش و مبلغ فراموش شده را به آن اضافه کنید. مثلاً اگر در فصل تابستان ۵ فقره فاکتور از شرکت تابان داشته اید و تنها ۴ مورد آن را ارسال کرده اید می توانید ردیف مربوط به گزارش ۴ مورد ارسال شده را ویرایش و مبلغ صورتحساب پنجم و مالیات و عوارض را به آن اضافه کنید.
روش دوم – در این روش دقیقاً باید مطابق روش ارسال گزارش فصلی عمل کنید. یعنی ابتدا باید فصل جدید ایجاد کنید و بعد از آن مورد فراموش شده را به آن اضافه و گزارش را تایید و ارسال کنید. در این حالت برای یک فصل دو گزارش ارسال شده خواهید داشت.
منتشر شده در: ۲۳ خرداد ۱۳۹۷
ویرایش شده در: ۲۷ دی ۱۴۰۱
سلام من یک مورد از معاملات فصلی رو به جای کد اقتصادی خریدار کد شرکت خودمون رو زدم وباتوجه به اینکه شناسه ملی خریدار درست زده شده بود در صورت معاملات خرید نام شرکت خودمون به عنوان خریدار درج شد در ویرایش کد اقتصادی رو اصلاح کردم کد شرکت مربوطه رو زدم ولی فقط کد اقتصادی تغییر کرد ومورد مزبور به همان شکل باقی ماند برای ویرایش مجدد باید چه کنم باتوجه به اینکه ویرایش یکبار میباشد
سلام خدمت شما. برای اصلاح مجدد با در دست داشتن مدارک به کارشناس مالیاتی خود مراجعه کنید و درخواست خود را مطرح کنید.
میشه بفرمائید چه مدراکی ؟
درود بر شما
مدارک اصلی برای اصلاح شامل صورتحساب خرید و گواهی مالیات بر ارزش افزوده فروشنده به همراه گزارش فصلی ارسالی می باشد. شما باید موضوع را به صورت دقیق با ذکر مشخصات فروشنده و مورد معامله در سربرگ شرکت که مهر و امضا شده شرح بدهید و مدارک گفته شده را به نامه پیوست کنید و به کارشناس مالیاتی ارائه دهید. در این خصوص چند مورد را در نظر داشته باشید:
1- در متن نامه به طور دقیق مدارکی را که ارائه داده اید ذکر کنید.
2- یک نسخه از تمام مدارکی که به کارشناس مالیاتی ارائه می دهید نزد خود نگهدارید تا در صورت نیاز بتوانید از آن استفاده کنید
3- حتما پس از تحویل نامه به کارشناس مالیاتی شماره رسید دریافت کنید و روی کپی نامه ثبت کنید.
4- در صورت درخواست مدارک بیشتر توسط کارشناس مالیاتی، نسبت به تهیه و تحویل آن اقدام کنید.
مورد آخر هم آرزوی موفقیت ما برای شماست.
ممنون از راهنمایی تون یه سوال دیگه اینکه در رکورد تجمیعی که مدرک خاصی ندارد ، برای اثبات چه مدارکی می توان ارائه داد ؟
دوست گرامی گزارش تجمیعی مربوط به موارد بدون مدرک نیست بلکه مربوط به صورتحسابهایی است که مبلغ آنها زیر حد نصاب معاملات کوچک است و بنابراین مدارک مرود نیاز برای اثبات آن تفاوتی با صورتحسابهای دیگر ندارد.
سلام خسته نباشید . د رگزارش فصلی برای وارد کردن مبلغ کالا یا خدمت ایا باید خالص نوشته شود یا جمع کالا با ارزش افزوده؟
سلام. مبالغ هر یک باید جداگانه در کادر مربوط به آن ثبت شود.
در کادر اول که مبلغ کالا و خدمات رو باید ثبت کنیم، مبلغ خالص که بدون احتساب مالیات و عوارض هست یا ناخالص که با احتساب مالیات و عوارض و تخفیف و .. در فاکتور رو باید ثبت کنیم؟؟
درود بر شما. مبلغ پیش از مالیات، عوارض و تخفیفات
سلام به نظر شما ما باید مبلغ نهایی رو با تخفیف جمع کرده و در گزارش اعمال کنیم ؟
بله. شما باید مبلغ کل پیش از تخفیف را در کادر مربوطه وارد کنید. در قسمت های دیگر نیز مبلغ تخفیف، مالیات بر ارزش افزوده و عوارض را ثبت کنید.
درود بر شما
من در یک لیست اعلام خرید . رکوردهای ارسالی رو اشتباه وارد کردم . بدین شکل که چون بصورت گروهی از طریق برنامه اکسس استفاده کرده تعدادی از رکودها جابجا شده و مبالغ خرید و مالیات اشتباه ثبت شده بود . با عجله مالیات را بصورت دستی درست کردم . ولی دیگر نمیتوانم خریدها را اصلاح کنم . چون یکبار انجام دادم .با توجه به تعداد رکوردهای ارسالی حدود 100 رکورد اشتباه . ایا راهی برای اصلاح هست . ایا دارایی در چنین شرایطی برای مودی راهی گذاشته که بتوان گزارش را اصلاح کرد .؟ ممنونم
درود بر شما. شما به دو روش میتوانید اقدام کنید:
1- ابتدا اطلاعات درست را در یک گزارش جدید در همان فصل ارسال کنید. بعد از ارسال به گزارش قدیمی مراجعه و تمام اشتباهات قبلی را حذف کنید. با انجام این کار شما دو گزارش برای فصل مذکور خواهید داشت که جمع مبالغ آن باید با اطلاعات واقعی و صحیح شما یکسان باشد (قبل از حذف حتما رسید و ریز گزارشات اشتباه را چاپ بگیرید تا در زمان رسیدگی دلیل اصلاح را به کارشناس مالیاتی توضیح دهید).
2- تا مدتی پیش مودیان مالیاتی می توانستند به سازمان امور مالیاتی مراجعه کنند تا امکان اصلاح مجدد برای آنان ایجاد شود. می توانید این روش را هم امتحان کنید (من مطمئن نیستم که در حال حاضر هم این کار انجام می شود یا نه؟)
سلام و عرض ادب ,
در سال 92 گزارش معاملات فصلی شرکت به صورت آفلاین رد شد ولی در سال 94 در فصل بهار و تابستان در قسمت فروش برای هرکدام یک رکورد به صورت آنلاین ثبت شد .اما بابت این یک رکورد اعلام شده فصول بهار و تابستان در سال 94 جریمه تاخیر اعلام شده است .
آیا راهی وجود دارد تا این جریمه بخشیده شود . سپاسگذارم.
عدم ارائه گزارشات فصلی در موعد مقرر مشمول 1% جریمه است. پیشنهاد من به شما استفاده از بخشودگی جرائم ماده 169 است. با توجه به اینکه جرائم ماده 169 قانون مالیات های مستقیم از نوع جرائم قابل بخشودگی است می توانید تا 90% و گاهی بیشتر از جرائم کم کنید.
با سلام و تشکر
1- مهلت اصلاح صورت معاملات فصلی پس از ارسال چقدر است؟ (تا چه زمانی قابل ویرایش است)
2- در صورت مغایرت صورت معاملات ما با گزارشات ارسال شده برای ما چه باید کرد؟ (اگر کمتر بود یا اگر بیشتر بود)
سلام خدمت شما.
1-محدودیت زمانی برای اصلاح گزارشات فصلی وجود ندارد اما بهتر است در مهلت قانونی ارسال گزارشات فصلی یعنی 45 روز بعد از پایان هر فصل اصلاحات را انجام دهید.در صورتی که بعد از مهلت قانونی اصلاحات را انجام دهید و نتیجه تغییرات افزایش مبلغ معاملات باشد در زمان رسیدگی مشمول جریمه عدم اعلام فروش خواهید شد.
2- در صورتی که گزارشات شما کمتر از موارد اعلام شده در سامانه باشد به مشکل برخورد می کنید و احتمال علی الراس شدن شما در زمان رسیدگی مالیاتی وجود دارد به ویژه اگر درآمدهای شما کمتر از موارد اعلام شده توسط مشتریان شما باشد. در صورتی که گزارشات شما بیشتر باشد مشکلی برایتان به وجود نخواهد آمد.
پیشنهاد: بهتر است قبل از ارسال هر اظهارنامه عملکرد ابتدا از سامانه گزارشات فصلی موارد ارسال شده برای شما را دریافت نموده و با اطلاعات موجود خود مطابقت دهید. در صورت وجود مغایرت با فروشنده با خریدار جهت اصلاح حساب و گزارشات فصلی با آنان تماس گرفته و هماهنگی لازم را انجام دهید.
ممنون از پاسخ کاملتون
سلام من یک مورد معامله را به دلیل عدم اجرای آن می خواهم حذف کنم معامله مربوط به سال 96 بوده که رسیدگی هم شده اما انجام نشده و برگشت از خرید بوده حالا می توانم آن را حذف کنم؟
درود بر شما
اگر صورتحساب بابت آن صادر و در دفاتر شما هم ثبت شده نمی توانید آن را از صورت معاملات فصلی خود حذف کنید. به جای اینکار از فروشنده بخواهید صورتحساب برگشت از فروش را صادر و در اختیار شما قرار دهد و شما در گزارش فصلی آن را به عنوان برگشت ثبت کنید.
موفق باشید
سلام اگر در یکبار ویرایش مجاز خرید و فروش پس از نهایی کردن اطلاعات ارسالی مبلغ افزایش یا کاهش پیدا کند مشمول جریمه خواهد بود؟
درود بر شما
پس از اصلاح گزارشات فصلی، اثری از اطلاعات قبلی باقی نمی ماند و می توانید گزارشات را قبل از رسیدگی مالیاتی اصلاح کنید.
موفق باشید.
با سلام و خسته نباشید،
فاکتور خرید مشتری در اردیبهشت ماه 10،000،000 بوده و به همین مبلغ در سایت ثبت و ارسال شده، در مهرماه مشتری بعد از کسر 30% تخفیف(ریبیت) فاکتور را تسویه کرده و خواسته مشتری اینست که در سایت مبلغ 7،000،000 به عنوان فروش فصل بهار (2 فصل پیش) به او گزارش شود،چه راهکاری پیشنهاد میکنید؟
درود بر شما
انجام درخواست خریدار به این دلایل برای شما مشکل آفرین خواهد بود و بهتر است درخواست او را نپذیرید:
1- در صورت پذیرش درخواست خریدار، باید صورتحساب اولیه را باطل کنید و صورتحساب جایگزین برای آن صادر کنید. با انجام این کار شماره تسلسل صورتحسابها و تاریخ آنها به هم می ریزد.
2- شما فقط یک بار میتوانید اطلاعات ارسال شده بابت صورتحساب ذکر شده را اصلاح کنید و در صورت نیاز به اصلاح مجدد این امکان وجود نخواهد داشت.
3- علاوه بر اصلاح صورتحساب و گزارشات خرید و فروش فصلی شما باید اظهارنامه ارزش افزوده بهار را هم اصلاح کنید.
4- در صورتی که دفاتر شما نوشته شده باید آن را هم اصلاح کنید
راه حل پیشنهادی من این است که معادل تخفیف ارائه شده در مهر ماه صورتحساب برگشت از فروش صادر کنید یا اینکه در صورتحسابهای بعدی 3.000.000 ریال تخفیف برای او در نظر بگیرید.
ممنون از شما
سلام….
من در معاملات فصلی ۱۳۹۲ در فروش مبلغ رو به اشتباه وارد کردم(زیاد وارد کردم….یک رقم زیاد وارد کردم) ولی اررش افزوده و عوارض وارد شده صحیح هست.مبلغ خرید اعلامی هم درست هست.فقط فروش رو اشتباه کردم.
امکان ویرایش دوباره در مرکز مالیاتی دارم؟؟؟
در صورتی که نتونم ویرایش کنم به نظر شما مشکلی پیش میاد در مالیات های پرداختیم؟؟؟
درود بر شما
در صورتی که تاکنون گزارش را اصلاح نکرده اید می توانید آن را از طریق سایت گزارشات خرید و فروش فصلی ویرایش و اصلاح کنید. در صورت عدم اصلاح، خریدار به دلیل اینکه رقم کمتری را اعلام کرده دچار مشکل می شود و باید مبلغ ثبت شده را به کارشناس رسیدگی کننده اثبات کند.
با تشکر از جواب شما.
سعی در اصلاح داشتم ولی متاسفانه امکان اصلاح وجود نداشت برای سال ۱۳۹۲.
ما در صنف قطعات یدکی هستیم و خرید و فروش رو خودمان اعلام می کنیم یعنی خریدار رو مشتری نهایی اعلام می کنیم و در سال ۱۳۹۲ گزارش امتناع رد می کردیم.یعنی در اصل خریدار حقیقی وجود ندارد که گزارشی اعلام کرده باشد.
برای همین پرسیدم که در رسیدگی برای ما مشکلی پیش می اید یا نه.
ممنون از جواب شما.
در صورتی که رسیدگی کننده مالیاتی اختلاف بین فروش فصلی و اظهارنامه عملکرد را متوجه شود قاعدتا مبلغ بیشتر را مبنا قرار می دهد. حتی ممکن است در صورتی که دفاتر و اسناد و مدارک ارائه شده را برای محاسبه درآمد مشمول مالیات، غیرقابل رسیدگی تشخیص داده شود مالیات شما از طریق علی الراس محاسبه شود.
سلام خدمت اساتید گرامی
چطور میشه یک یا چندین رکورد به معاملات فصلی مثلا زمستان 96 اضافه نمایم؟؟ تو سایت ظاهرا فقط میشه ویرایش یا حذف کرد ممنون میشم راهنمائی کنید
درود بر شما
به سایت گزارشات فصلی مراجعه کنید و در قسمت مورد نظر (خرید یا فروش یا قرارداد و … ) مجددا فصل زمستان 96 را ایجاد کنید و فهرست معاملاتی را که می خواهید در آن وارد نموده و ارسال کنید.
سلام وقتبخیر،در قسمت فروش معاملات فصلی یک شرکت در فصل تابستان فقط یک درامد ثبت شده بود من واس ویرایش اومدم یه فصل تابستان دیگه ایجاد کردم و فروش بعدی رو ثبت زدم،ینی الان دوتا فصل تابستان واس اون سال ایجاد شده که در هرفصل یک درامد ثبت شده،ایا این کار اشتباه بوده و مالیاتی ایراد میگیرن؟
سلام خدمت شما
خیر بابت اینکه دو فصل مشابه دارید مشکل مالیاتی پیش نمی آید اما اگر بعد از مهلت قانونی گزارش دوم را ارسال کرده باشید مشمول جریمه می شوید که تا حد خیلی زیادی قابل بخشودگی است.
سلام وقت بخیر من در معاملات فصلی 97 میخواستم یه رقمی و اصلاح کنم که متاسفانه همون لحظه سیستم قطع شد و بعد از وصل مجدد رقم به اشتباه ثبت شده و دوباره قابل ویرایش نیست چه جوری میشه اصلاح کردم لطفا کمکم کنید .
سلام خدمت شما. چه مبلغی در گزارشات ثبت شده و باید چه مبلغی ثبت می شده است؟ موضوع گزارش خرید یا فروش است یا اجاره؟
گزارش خرید بوده ، مبلغ بیشتر از خرید واقعی ثبت شده است
اگر امکان حذف دارید گزارش اشتباه را حذف کنید. پس از حذف فصل مربوطه را یک بار دیگر ایجاد کنید و موردی را که اشتباه ارسال شده بود دوباره وارد و ثبت کنید. در صورتی که امکان حذف ندارید به اداره مالیاتی مراجعه کنید و با ارائه اسناد و مدارک درخواست خود را ارائه دهید.
سلام وقت بخیر
اگر تعداد رکوردهای اصلاحی زیاد باشد مشمول جریمه میشود یا خیر اصلاً اصلاحات مشمول جریمه هست یا خیر؟
درود بر شما. انجام اصلاح به خودی خود مشمول جریمه نیست اما اگر اصلاحات بعد از مهلت قانونی ارسال گزارشات انجام شود و در گزارشات اصلاحی مبلغ معاملات نسبت به قبل افزایش داشته باشد معادل 1% مبلغی که در مهلت قانونی اعلام نشده مشمول جریمه خواهید شد. برای اطلاعات بیشتر مقاله جرایم ماده ۱۶۹ قانون مالیات های مستقیم (گزارشات فصلی) را مطالعه کنید.
سلام وقت بخیر
می خواستم بدونم تا چه زمانی اجازه حذف یا ویرایش در گزارش فصلی وجود دارد ؟
سلام وقت بخیر. دوست گرامی محدودیت قانونی برای ویرایش یا حذف در قوانین ذکر نشده است اما برای جلوگیری از بروز مشکل برای خودتان و طرف مقابل حتما پیش از آغاز رسیدگی مالیاتی حذف یا ویرایش را انجام دهید.
سلام من گزارش ارزش افزوده را رد کردم اشتباها دو تا قبض عوارض صادر کردم باید چکار کنم
درود بر شما. قبض مالیات ارزش افزوده و یکی از قبض های عوارض را که مبلغ آن صحیح است پرداخت کنید. نیاز نیست در مورد قبض دوم اقدامی انجام دهید.
سلام و درود میشه لطفا بنده را راهنمایی کنید
من در پاییز سال ۹۹ جایی استخدام شدم و چون حسابداری نبود و وقتی نمانده بود برای معملات مفصلی تابستان بعد از رد کردن گزراش خرید به صورت کامل برای گزارش فروش نرسیدم همه را کامل وارد کنم و فقط ۵۰ تا رکورد تجمیعی زدم تا بعدا انها را ویرایش کنم و اطلاعات خریداران را کامل وارد کنم ولی الان متسفانه متوجه شدم یک رکورد به نام خریدار اشتباه ثبت شده و باید به نام شخص دیگر باشد ۴ تا فاکتور باطل شده و ۲ تا فاکتور رقمشان اشتباه است و امکان ویرایش و حذف هم ندارم الان باید چکار کنم؟
سلام خدمت شما
اگر فقط نام شخص را اشتباه ثبت کرده اید و کد اقتصادی و شناسه ملی او را درست ارسال کرده اید نیازی به اقدام خاصی نیست چون زمان رسیدگی اطلاعات طرف مقابل با کد اقتصادی نمایش داده می شود و در صورتی که مورد اعلام شده در دفاتر وی ثبت شده باشد مشکلی پیش نمی آید. اما اگر شناسه ملی یا کد اقتصادی را هم اشتباه وارد کرده اید اولین راه این است که به کارشناس مالیاتی خود مراجعه و درخواست کنید برای اصلاح موارد شما را راهنمایی و در صورت امکان موارد را اصلاح کنند. در صورتی که موفق نشدید از این طریق اصلاحات لازم را انجام دهید در همان فصل برگشت از فروش به نام شخصی که نام او را اشتباه درج کرده اید ثبت کنید. ضمنا بهتر است موضوع را به طرف مقابل هم اطلاع دهید که زمان رسیدگی از موضوع مطلع باشد. برای خریدار اصلی هم مجددا گزارش را ثبت و ارسال کنید. موفق باشید.
سلام
حق الزحمه مشاور تو معاملات فصلی باید رد بشه؟؟
درود بر شما
در صورتی که مشاور شخص حقیقی باشد شما باید گزارش مربوطه را در بخش مربوط به تبصره ماده 86 ارسال کنید و نیازی به ارسال در گزارشات فصلی نیست اما در صورتی که ارائه کننده شخص حقوقی باشد باید در گزارشات فصلی اطلاعات را ثبت کنید.
سلام وقتتون بخیر اقای قنبری دمساز عزیز سال 97 در معاملات فصلی دوره سوم دوره چهارم یک فاکتور مشابه رد شده در صورتیکه یکیش پیش فاکتور بوده با توجه به اینکه دفاتر ما توسط موسسه حسابرسی شدن ولی توسط دارایی وقتش نشده، آیا میتوان کاری انجام داد؟ مثلا برگشت از خرید در سال 98 انجام داد؟
درود بر شما و وقت بخیر
آیا مورد تکراری در اسناد حسابداری و دفاتر قانونی شما هم ثبت شده است یا خیر؟ برای ثبت موجودی از روش ادواری استفاده می کنید یا دائمی؟
بله ثبت شده ،از روش دائمی استفاده میکنیم به علت تغییر حسابدار موقع سیستم مالیاتی از حسابها هم مبالغی برای پیش فاکتور خارج کرده اند .اون طرف حساب با مشکل مواجه شده چون ما بیشتر رد کردیم با تشکر
با این اوصاف شما باید در سال 1398 ثبت اصلاحی صادر کنید در سند اصلاحی موارد مربوط به موجودی کالا را هم در نظر بگیرید و برگشت از خرید را در گزارش فصلی همان دوره ثبت کنید.
با تشکر فراوان از پاسخ شما
سلام خسته نباشی
حسابدار ما به اشتباه تو سال ۹۴ و۹۵ برا یکی از نیروهامون فروش رد کرد برا اون هم مالیات بریدن متاسفانه اون طرف با این که ما بش گفتیم اعتراض کن نکرد بعد که قطعی شد رفتیم ۲۱۶ اعتراض کردیم به نظرتون الان باید چ کار کرد چون ۲۱۶ هم رد شکایت زد الان همینجوری هی برا اون بنده خدا مالیات میبرن مثلا قبلا ۵۶ میلیون بود الان شده ۱۳۰ میلیون(رد نکردن اظهارنامه ، دفاتر..) آیا اگه ۲۵۱ شکایت کنیم شکایتمون رد نمیشه چون قبلا اعتراض نزده بوده تو مهلت یک ماه ک اول بش تحویل دادن
ممنون
درود بر شما
در صورت تایید کتبی شرکت مبنی بر قبول اینکه فروش مربوط به آن شخص نبوده و مسئولیت آن به عهده شرکت است می توانید از طریق شورای عالی مالیاتی اقدام نمایید. برای انجام کار به همراه نامه تایید، فاکتور فروشی که به نام خریدار اصلی است را به همراه گزارشات فصلی و سایر مدارکی که دال بر عدم تعلق فروش به نیروی شرکت می باشد به شورای عالی مالیاتی ارائه دهید. نکته مهمی که باید در نظر بگیرید این است که با طی این مراحل مالیات از شرکت مطالبه خواهد شد و شرکت موظف به پرداخت آن می شود. این موارد به استناد تبصره ماده 157 قانون مالیات های مستقیم می باشد. در صورتی که از شورای عالی مالیاتی نتیجه ای نگرفتید از طریق ماده 251 اقدام نمایید.
با عرض سلام و خسته نباشید، معاملات فصلی دوره دوم مغایرت گیری کردم و متوجه شدم که دو تا فاکتور فروش رو ثبت نکردم سوال کردم گفتن فصل جدید ایجاد کنم به همان دوره آیا اظهارنامه ارزش افزوده رو هم باید تغییر بدم یا خیر؟؟و اینکه اگه ممکن بهترین راه حل رو ارائه بدین.ممنون
درود بر شما.
ما همیشه تلاش می کنیم بهترین پاسخ و راه حل را ارائه دهیم. برای ارسال گزارش فصلی باید همانگونه که به شما گفته شده عمل کنید. اظهارنامه ارزش افزوده دوره دوم را هم باید اصلاح کنید. قبل از اصلاح به طور دقیق بررسی کنید که اشکال دیگری وجود نداشته باشد. ضمنا با اصلاح اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده مانده مالیات و عوارض در اظهارنامه را باید به صورت دستی محاسبه کنید و مانده آن را به اظهارنامه دوره بعد منتقل کنید. در نهایت اگر بابت مورد اصلاح شده در اظهارنامه ارزش افزوده بدهکار شدید آن را پرداخت کنید.
تشکر، با توجه به اینکه ارزش افزوده دوره سوم رد شده میتونم برای دوره چهارم مبلغ را انتقال بدم؟؟؟یا درصورتیکه که فقط معاملات فصلی دوره دوم اضافه کنم و ارزش افزوده رو تغییر ایجاد نکنم چطور؟جریمش سنگین میشه؟؟
در صورتی که شخص رسیدگی کننده متوجه تاخیر پرداخت گردد بدون در نظر گرفتن این که اظهارنامه را اصلاح کرده اید یا نه شما را جریمه می کند . به نظر من بهتر است که اظهارنامه و مانده اظهارنامه دوره دوم و سوم را اصلاح کنید.
پاسخ شما کاملا صحیح است و بهترین راه با مدیرمون صحبت کردم ما جریمه دیرکرد پرداخت میکنیم چون مبلغ دو تا فاکتور فروش قابل توجه بنابراین با توجه به هزینه های دوره چهارم ممکنه ما طبلکار بشیم بنابراین میتونم بدون اصلاحیه ای در ارزش ارزش افزوده فاکتور ها رو برای دوره چهارم در نظر بگیرم؟
بله می توانید اما باز هم یادآوری می کنم روش اول بهتر است ولی تصمیم نهایی با شماست.
سلام
با عرض خسته نباشید
بنده درمعاملات فصلی پاییز 98 عدد مالیات و عوارض تعدادی از شرکتها را اشتباه ثبت کردم در حال حاضر با توجه به فرصت تا15 بهمن بهتر است آن رکوردها را حذف کنم و دوباره بفرستم یا هر کدام را اصلاح کنم؟
ممنون
درود بر شما
به هر دو روش می توانید اقدام کنید. البته اصلاح در زمان کمتری انجام می شود.
از لطف شما سپاسگزام
ضمنا اگر رکورها را حذف کنم
ودوباره یک پاییز ۹۸ ایجادکنم و ارسال کنم جریمه نمیشوم؟
ضمنا در این حالت امکان ویرایش مجدد نیز باقی میماند
باز ممنون
خیر جریمه نمی شوید.
سلام.من حسابدار ی شرکت مرغ و تخم مرغ هستم.تمام فروش های ما فاقد فاکتور رسمی است.چون یا اکثرا به بازارهای شمال فروخته میشود جهت کشتار البته به اشخاص زیادی که نه. کد ملی داریم ازشون و نه چیز دیگه فقط به اسم هستن و تخم مرغم که به دلال ها میفروشیم که اوناهم فقط اسمشونو بلدیم و شرکت نیستن.فروشمون رو چجوری بزنیم که به مشکل برنخوریم.البته مبلغ فروش ها هم بالا است.
سلام خدمت شما
در فروش های خود قوانین و بخشنامه های مالیات مستقیم و ارزش افزوده را در نظر بگیرید و برای هر فروش فاکتور رسمی مورد تایید سازمان امور مالیاتی صادر کنید و به خریدار ارائه دهید. سعی کنید در حد ممکن اطلاعات کافی از خریداران دریافت کنید و در صورتحسابهای صادره ثبت کنید.اطلاعات فروش را در گزارشات فصلی و اظهارنامه ارزش افزوده و اسناد قانونی خود ثبت کنید.
سلام، من در سال 94 و 95 کاری را برای شهرداری انجام داده بودم و در معاملات فصلی نیز ثبت کرده بودم در سال 97 شرکتی تماس گرفت و گفت که من بجای شناسه شهرداری شناسه آن شرکت را وارد کردم، من به سامانه مراجعه و اصلاح کردم، حال مدعی است 95 حل شده ولی 94 که چون زمان آن گذشته ادعای خسارت دارد و به دادگاه شکایت کرده، از آنجاییکه که بلافاصله پس از اطلاع من تصحیح کردم و حتی مالیات تکلیفی أن سال ها را داده ام چطور این موضوع حل می شود؟
دورد بر شما
در موارد این چنینی با ارائه اسناد و مدارک به سازمان امور مالیاتی و تایید سازمان، مالیات از مودی اصلی دریافت می شود. شما می توانید با ارائه اسناد و مدارک مربوط به مورد اشتباه و اصلاحی مشکل طرف مقابل را حل کنید.
درود بر شما
در سال ۹۷ معاملات فصلی شناسه و کد اقتصادی یه شرکت رو اشتباهی زدم الان اصلاح کنم مشکلی پیش نمیاد؟
درود بر شما
خیر. هر چه سریعتر و قبل از اینکه رسیدگی مالیاتی شرکت شما و شرکتی که اطلاعات آن را به اشتباه وارد کرده اید شروع شود گزارش را اصلاح کنید.
سلام روزبخیر .در گزارشات فصلی سال 97 برای خرید اسم شرکتی صوری رد شده که الان وارد بلک لیست شده ،و الان میخام ویرایش کنم و اسم فروشنده واقعی را ثبت کنم .ایا اطلاعات قبل از ویرایش در دارایی میمونه و موجوده یااینکه فقط اطلاعات بعد از ویرایش مد نظر می باشد ؟
درود بر شما
اطلاعات بعد از ویرایش مد نظر می باشد و ویرایش حتما باید پیش از آغاز رسیدگی مالیاتی انجام شود.
سلام روز بخیر
من در دوره تابستان 97 در قرارداد اجاره دوبار نام یک نفر را ثبت کرده و ویرایش نموده ام به همین دلیل نمی توانم مورد تکراری را حذف کنم برای حذف این مورد چه راهی وجود دارد
باتشکر
درود بر شما
به همراه اسناد و مدارک مربوطه به کارشناس مالیاتی خود مراجعه نموده و برای حذف مورد تکراری از وی راهنمایی بخواهید.
عرض سلام و ادب خدمت جناب قنبری
در مورد فاکتور های رسمی فروش،
1- آیا از نظر قانونی باید قسمت نقدی یا غیر نقدی فاکتور الزاما تکمیل شود؟
2- آیا در صورت تکمیل نبودن این قسمت جریمه ای شامل حال شرکت می شود؟
3- اگر نکات خاصی در این مورد وجود دارد از راهنمایی شما استفاده می کنیم.
با تشکر
درود بر شما
1- بخش نقدی یا غیر نقدی جز موارد کم اهمیت در صورتحساب است و در حال حاضر حساسیتی روی این بخش وجود ندارد و در صورت عدم تکمیل جریمه نمی شوید هر چند بهتر است این بخش صورتحساب هم تکمیل شود.
2- بابت عدم تکمیل این قسمت جریمه نمی شوید.
3- مهمترین بخش صورتحسابها اطلاعات فروشنده و خریدار و بخش محاسبه کالا و خدمات فروش رفته است که حتما باید به طور کامل و دقیق از روی اسناد و مدارک مثبته تکمیل شود.
موفق باشید.
باسلام و خسته نباشید
جناب آقای قنبری
من در معاملات خرید فصلی تابستان اسم یه شرکت داروسازی رو به اشتباه رد کردم که ما یه واریزی بابت کارمزد بیمه داشتیم بهشون درحالیکه ما باید اسم یه شخص از پرسنل اونجا رو میزدیم که متاسفانه اسم شرکت رو زدیم ، که قبلا من ویرایش هم این شرکت رو انجام داده بودم ، و الان دیگه امکان اصلاح این شرکت نیست و کاری من کردم اینکه یه فصل تابستان دیگه ایجاد کردم و استرداد رو انتخاب کردم و اطلاعات شرکت و مبلغ رو مجدد زدم و بعد ثبت کردم و مجدد در رکورد دیگر اسم حقیقی که زده شد و ثبت رو زدم . و هنوز نهایی نکردم ، میخواستم بدونم این از نظر قانونی و مالیاتی مشکلی نداره ؟ !
درود بر شما
انجام این کار برای شما مشکلی ایجاد نمی کند اما چون این مورد در سامانه معاملات فصلی وجود دارد و ثبتی از این بابت در دفاتر شرکت دارو سازی انجام نشده می تواند برای آنها مشکل آفرین باشد . در این حالت شما باید در صورت نیاز با ارائه نامه و مدرک به آن شرکت دلیل اشتباه را توضیح دهید تا به کارشناس مالیاتی ارائه دهند.
باسلام و خسته نباشید
جناب آقای قنبری ، خود شرکت داروسازی متوجه شدن و این پیشنهاد رو به من دادن که من اعلامیه برگشت بزنم ؛ که منم مجدد فصل تابستان رو ایجاد کردم یه استرداد بابت شرکت زدم و یه ثبت بابت بازاریاب حقیقی ، حالا به مشکل آفرین هم باشه نظر خودشون بوده ، چون طی یه نامه رسمی که ازشون گرفتم براشون انجام دادم .
بنابراین استردادی را که وارد کرده اید ثبت نهایی کنید.
سلام روزبخیر
در گزارشات فصلی سال 98 در فصل بهار به یک شرکت فروش اعلام کردم الان میخام حذفش بکنم امکان ویرایش هم ندارد.
به نظرتون یک فصل دیگ ایجاد بکنم و برگشت از فروش بزنم مشکلی ایجاد میکند؟
درود بر شما
اگر صوورتحساب صادر نکرده اید کافی است در همان فصل برگشت را در گزارشات فصلی ثبت کنید اما اگر صورتحساب صادر کرده اید به جز ثبت برگشت در گزارش فصلی باید صورتحساب برگشت از فروش هم صادر و در اسناد خود ثبت کنید.
سلام. وقت بخیرپس ثبت رکورد های بسیار زیاد(آنلاین) در گزارش خرید و قبل از ارسال متوجه شدیم که بجای سال مالی 97 سال مالی رو 98 ثبت کردیم. آیا راهی هست که سال مالی رو اصلاح کنیم و گزارش رو ارسال کنیم. با تشکر
درود بر شما
بهترین راه حذف گزارشات اشتباه است. پیشنهاد می کنم در اسرع وقت و قبل از آغاز رسیدگی نسبت به این کار اقدام کنید. در غیر این صورت هم شما و هم افراد و شرکتهایی که گزارشات به نام آنان ثبت شده دچار مشکل می شوید.
سلام مجدد. پس هیچ راهی وجود نداره که فقط سال مالی رو بشه عوض کرد؟ باید از ابتدا این همه رکورد رو مجدد ثبت کنیم
متاسفانه راهی وجود ندارد. بله.
سلام و تشکر
از فروشنده فاکتوری با کد اقصادی اشتباه دریافت کرده ایم
و امکان ثبت فاکتور در معاملات فصلی نداریم و فروشنده هم پاسخگو نیست
مبلغ هم از حد نصاب معاملات کوچک بیشتر است
چه باید کرد؟
درود بر شما
با مواردی که بیان کردید بهترین کار ثبت رویداد در اسناد مالی و عدم اعلام آن در گزارشات فصلی است. با انجام این کار مقدار مختصری بابت عدم اعلام رویداد در گزارش فصلی جریمه می شوید که بخش عمده آن قابل بخشودگی است. به عنوان یک نکته احتیاطی نام فروشنده یا کد اقتصادی ثبت شده در صورتحساب را از اینجا بررسی کنید. در صورتی که نام یا کد اقتصادی در لیست سیاه سازمان امور مالیاتی بود صورتحساب را به مدارک حسابداری ضمیمه نکنید.
سلام روزتون بخیر خسته نباشید یه سوالی داشتم در گزارش فصلی هررکورد رو یکبار میشه اصلاح کرد یا کل گزارش رو فقط یکبار؟و ابنکه با توجه به اینکه میگن فقط یکبار میشه ویرایش کرد ایا میشه رکوردی رو که یکبار اصلاح کردم رو حذف کنم یا چون قبلا ویرایش گردم دیگه نمیشه حذف کنم؟تروخدا جواب بدین خیلی برام مهمه
سلام خدمت شما
شما هر رکورد را فقط یک بار می توانید ویرایش کنید. بعد از ویرایش امکان حذف وجود ندارد.
خسته نباشید خواستم کامل توضیح بدم من یکی از رکورد ها رو بجای عدد ۷۸ عدد۸۷زدم حدود صد هزار تومن کمتر میخواستم بدونم این رکورد رو قبلا ویرایش کردم و الان میخوام حذفش کنم امکانش هست که رکورد یکبار ویرایش شده رو حذف کنم؟ برای بقیه رکوردها بازم باابن حال مجاز به ویرایش هستم؟چون رکورد خالی دارم میخوام این رکورد رو حذف کنم و یکی از رکوردهای صفر ریالم رو اصلاح کنم میشه؟پاییز ۹۸بوده و هنوز نه مالیات عملکرد رد کردیم نه رسیدگی داشتیم مشمول جریمه میشم باز هم؟
سلام وقت بخیر
در کدام قسمت گزارشات معاملات فصلی ،میتوانیم گزارشات برگشت از فروشمان را ببینیم؟
اصلا همچین گزینه ای در قسمت گزارشات وجود ندارد
ما برگشت از فروشمان را قبلا ثبت کردیم حال که گزارشش رو میخواهم ،موجود نیست
سلام خدمت شما
اطلاعات برگشت فروش یا خرید در ستون برگشتی در قسمت جزئیات گزارشات وجود دارد. ضمنا اگر اطلاعات کلی هر فصل را نگاه کنید در بخشی از آن به مبلغ برگشتی اشاره شده است.
سلام
من یک فاکتور مربوط به زمستان 98 را فراموش کردم در معاملات فصلی وارد کنم، با توجه بهراینکه الان مرداد 99 هستیم و معاملات فصلی زمستان تمام شده،میشه کاری انجام داد؟؟؟ یا میتونم در فصل بهار واردش کنم، شرکت مورد نظر در زمستان ردش کرده، مشمول جریمه میشیم؟؟
درود بر شما
در بخش خرید یا فروش،مجددا فصل زمستان 99 را ایجاد و صورتحساب مربوطه را در همان فصل ثبت کنید با انجام این کار دو فصل زمستان برای سال 1398 دارید که در اولی اطلاعات قبلی و در دومی اطلاعات مربوط به صورتحساب فراموش شده را ثبت کرده اید. چون معامله را بعد از مهلت مربوطه ثبت کرده اید مشمول جریمه می شوید. ضمنا به هیچ عنوان در فصل بهار ثبت نکنید چون ار نظر مالیاتی هم شما دچار مشکل می شوید و هم طرف مقابل.
سلام وقتتون بخیر
برای تابستان 98 فروش را بصورت تجمیعی وارد کردن و البته مبلغ درست هست.حالا برای اصلاح باید رکورد را حدن کنم کامل و مجددا به صورت جدا وارد کنم
یا اینکه چون رکورد تایید نهایی دارد مبلغ رکود تجمیعی را (به اندازه یک فاکتور) اصلاح کنم و در ادامه یک رکورد دیگر برای تابستان ایجاد کنم و باقی فاکتورها رو وارد کنم؟
سلام وقت بخیر
اگر مجبور به این کار هستید روش دوم را انجام دهید. برای اینکه جریمه کمتری به شما تعلق بگیرد صورتحسابی که بیشترین مبلغ را دارد به جای گزارش قبلی وارد کنید و بقیه صورتحسابها را در فصل جدیدی که ایجاد می کنید وارد نمایید.
سلام خسته نباشید
ایا وقتی قبض رو پرداخت کردیم باز هم امکان اصلاح هست؟میتوان مبلغ پرداختی رو پس گرفت؟
سلام من بجای یک فصل بهار چندتا فصل بهار وارد کردم حالا باید چطور حذفشون کنم ؟؟؟
سلام خدمت شما
فصل مربوطه را انتخاب کنید و روی علامت ضربدری که در پایین جدول فصل ها قراردارد کلیک کنید و آن را حذف کنید.
سلام وقت بخیر
در سال 97 فروشی که در زمستان اتفاق افتاده اشتباها در سامانه معاملات هم در پاییز و هم در زمستان رد شده
در بهار 99 و قبل از رسیدگی این مبلغ از پاییز حذف و بجای رکورد آن فروش دیگه ای ثبت شده است ممیز هم برای هر دو فروش (فروش حذف شده و فروش جایگزین شده) جریمه یک درصدی در نظر گرفته آیا این جریمه قابل بخشش هست ؟
سلام خدمت شما
بله. جریمه گزارشات خرید و فروش فصلی جز جریمه های قابل بخشودگی است و شما می توانید گاهی از 100% بخشودگی جرائم استفاده کنید.
سلام خسته نباشید
من برای یکی گزارشاتی که رد کرده ام(گزارش مربوط به صرافی می باشد)باید به صورت ارزی-ریالی وارد می کردم اما اشتباها به صورت ریالی گزارش رد کرده ام.آیا جای به مشکل بر می خورم؟؟
سلام و سپاس
مشکل خاصی پیش نمی آید اما بهتر است به صورت ریالی و ارزی اصلاح کنید.
سلام آیا می شود بعد از تایید نهایی کلیه گزارش رو که مربوط به سه ماهه اول سال هست حذف کرد. آیا اثری از این اطلاعات باقی نمی ماند.
سلام خدمت شما
فصل هایی که شما ایچاد کرده اید همچنان باقی می ماند اما می توانید هر یک از ردیف ها را به طور کامل حذف کنید.
سلام وقت بخیر، من اطلاعات فروش تابستان ۹۹ رو اشتباها تحت عنوان تابستان ۹۸ ثبت نهایی کرده ام، الان باید چیکار کنم؟
سلام خدمت شما
1- هر چه زودتر تمام مواردی را که ثبت کرده اید حذف کنید 2- فصل تابستان 1399 را ایجاد نموده و گزارشات را در آن وارد و سپس ارسال کنید.
مهم: در صفحه مربوط به هر رویداد، گزینه حذف را انتخاب کنید و گزارش وارد شده را حذف کنید. فراموش نکید که فقط یکبار می توانید هر ردیف را اصلاح یا حذف کنید. بنابراین با دقت کافی این کار را انجام دهید.
موفق باشید
سلام وقتتون بخیراستادگرامی.درسامانه گزارشات فصلی ۱۳۹۹درفصل زمستان درقسمت فروش یه فاکتورویرایشی داشتم ک ویرایشش کردم ومتاسفانه درقسمت عوارض یه صفر زیادخورده حالابایدچکارکنم،؟ب مشکل میخورم؟
سلام خدمت شما
بابت این موضوع مشکلی برای شما پیش نمی آید. البته بهتر است موضوع را یادداشت کنید تا در صورت نیاز در زمان رسیدگی به کارشناس مالیاتی توضیح کنید.
سلام وقتتون بخیر برای گزارش خرید فصل پیش مبلغی که به ریال بوده رو تومن حساب کردیم یعنی یه صفر بیشتر و 11 رکورد میباشد اگر اصلاح کنیم مشکلی پیش نمی اید؟ جمع کل بالغ بر200 میلیون تومن است.
سلام وقت بخیر
بعد از ارسال معاملات فصلی تابستان۹۹، خرید فورا ثبت اولیه شد که نهاییش کردم ولی فروش تا آخرشب نشد که نهایی بکنم و امروز ۱۶ ام شد که نهایی کردم.
آیا مشمول جریمه میشوم؟
سلام
آیا ویرایش صورت معاملات فصلی بعد از ثبت نهایی فقط یک بار امکان پذیر است ؟
منظور از این یکبار فقط یک رکورد است یعنی اگر یک رکورد در فصل تابستان برای یک طرف حساب اصلاح شود ، آیا امکان اصلاح برای یک طرف حساب دیگر هست در فصل دیگر یا همان فصل هست؟
منظور از یکبار برای هر هرکدام از طرف حساب ها یکبار است ؟
سلام خدمت شما و تشکر از سوال خوبی که پرسیدید
رکوردها از نظر اصلاح هیچ ارتباطی با هم ندارند و هر رکورد را می توانید یک بار اصلاح یا ویرایش کنید. حتی اگر چند رکورد مربوط به یک طرف حساب باشد میتوانید تک تک آنها را یک بار اصلاح یا ویرایش کنید.
ممنون از پاسخ و توضیح کاملتون.
آیا اصلاح کد ملی یا کد اقتصادی یک رکورد هم وجود دارد؟ و این اصلاحهای صورت گرفته شامل جریمه می شود؟
سلام
من میخوام یه ردیف به معاملات فصلی فصل بهار که زمانش گذشته اضافه کنم. الان باید چطور این کار و انجام بدم و این چه جریمه ای داره؟
سلام خدمت شما
باید فصل بهار را دوباره ایجاد کنید و در آن ردیف مورد نظر را ثبت و ارسال کنید.
سلام اگر از گزینه حذف کامل گزارش در قسمت خرید یا فروش استفاده کرده و همه گزارش را حذف کنیم برای ارسال مجدد با سیستم آف لاین چه کار باید کرد
سلام خدمت شما
ابتدا باید آخرین نسخه نرم افزار آفلاین را از سایت گزارش فصلی دریافت و نصب کنید. سپس اطلاعات را در آن وارد کنید و آن را از طریق همان نرم افزار ارسال کنید. پس از ارسال حتما باید به سایت گزارش فصلی وارد شوید و گزارشاتی را که ارسال کرده اید تایید کنید.
موفق باشید.
سلام
من ی برگه مطالبه جرائم ماده 169 مکرر دارم برای سال 94
ممیز مالیاتی به من گفت که اگه اختلاف عددی رو تو سامانه معاملات فصلی ثبت کنی و ی نامه بخشودگی بزنی
مورد بخشش قرار می گیری
میخواستم ببینم چجوری باید تو سامانه ثبت کنم اختلاف و چ متنی برای نامه باید استفاده کنم
با تشکر
سلام خدمت شما
برای انجام اینکار یک فصل جدید که بهتر است زمستان باشد در سال مربوطه ایجاد و مبلغ مغایرت را به صورت تجمیعی ثبت و ارسال کنید. بهتر است متن نامه را با هماهنگی کارشناس مربوطه تنظیم کنید. متن پیشنهادی من به این صورت است:
ریاست محترم اداره امور مالیاتی …
با سلام
احتراما در اعتراض به برگه مطالبه جرائم ماده ۱۶۹ مکرر قانون مالیات های مستقیم به شماره ……. مورخ …..و ارسال اطلاعات کلیه معاملات سال ۱۳۹۴ در سامانه گزارشات خرید و فروش فصلی، خواهشمند است به استناد بند ۲ بخشنامه ۲۰۰/۹۵/۴۸ مورخ ۹۸/۵/۲۷ نسبت به بخشودگی ۱۰۰٪ جرائم فوق دستور لازم صادر فرمایید.
با تشکر
شرکت ….
من اشتباهی بجای زمستان 99 زدم بهار 1400. چه طور میتونم فصل رو اصلاح کنم؟
ممنون از سایت خوبتون
سلام
شما باید تمام مواردی را که در بهار 1400 ثبت کرده اید حذف کنید و زمستان 1399 را ایجاد کرده و رویدادها را در آن ثبت کنید.
موفق باشید.
سلام آقای قنبری بنده هم همین مشکل واسم پیش اومد و بهار 1400 رو ثبت نهایی کردم ولی زمستان99 رو ایجاد کردم و رد کردم، حالا ایتم های فصل بهار رو دونه دونه پاک کنم؟مشکلی پیش نمیاد؟ زمانی که بخواهم لیست بهار رو مجددا رد کنم باید عدد این لیست صفر باشه و لیست جدید ایجاد کنم؟
سلام خدمت شما
مشکلی پیش نخواهد آمد و حتما بابد تمام مواردی که به اشتباه در فصل بهار 1400 وارد کرده اید را حذف کنید. البته بعد از حذف موارد نام لیست بهار همچنان وجود خواهد داشت که هیچ اطلاعاتی داخل آن وجود ندارد و نمی توانید از آن استفاده کنید. برای ارسال گزارش فصل بهار باید یک بار دیگر فصل بهار را ایجاد کنید و اطلاعات را در آن وارد و ارسال کنید.
موفق باشید
سلام وقتتون بخیر و خسته نباشید ، بنده اطلاعاتی رو برای شرکت در قسمت خرید به صورت آنلاین وارد کردم پس از وارد کردم متوجه شدم که شرکتی را که از آن خرید داشتم را به صورت تجمیعی در شرکتی دیگر وارد کرده ام ، بنده بدون اطلاع از اینکه نمی توانم دوباره رکوردی ایجاد کنم مبلغ شرکت را از آن مبلغ تجمیعی کم کردم و ثبت ویرایش کردم ، حال که دیگر نمی توانم رکوردی ایجاد کنم چه راه حلی پیشنهاد می فرمایید ، مبلغ مذکور هم سنگین است و حدود 117 میلیلون تومان است ؟
من این طور برداشت کردم که مورد ارسالی قبلی را ویرایش کرده اید و در حال حاضر امکان ویرایش گزارش قبلی را ندارید. اگر به این صورت است فصل جدید ایجاد کنید و اطلاعات معامله با شرکت مقابل را در آن وارد نموده و گزارش را ارسال کنید و کد رهگیری دریافت کنید.
سلام وقتتون بخیر و خسته نباشید ، بنده رکوردی را جا انداخته ام برای معاملات فصل زمستان در قسمت خرید و الان نمی توانم آن را وراد کنم ، اما شرکت مذکور آن را رد کرده و الان دچار اختلاف شده ایم ، میخواستم ببینم آیا راه حلی دارد که این اختلاف را برطرف کنیم و جریمه نشویم ، و اگر بشویم چند درصد معامله است؟ ممنون .
دوست گرامی سلام
برای ثبت رویداد به ترتیب مراحل زیر را انجام دهید:
1- در بخش خرید فصل زمستان را دوباره ایجاد کنید.
2- اطلاعات خرید فراموش شده را در بخش مربوطه وارد و گزارش را تایید و ارسال نموده و کد رهگیری را دریافت کنید.
3- حتماً مورد را در اسناد حسابداری و اظهارنامه عملکرد سال 1399 ثبت کنید.
با توجه به اینکه مبلغ فراموش شده را بعد از پایان مهلت قانونی ارسال می کنید معادل 1% مبلغ خرید جریمه میشوید که بعد از زمان رسیدگی میتوانید تا حد زیادی از بخشودگی استفاده کنید.
سلام وقتتون بخیر .گزارش فصلی پاییز به اسم زمستان ثبت شده میشه بگید چطور تصیح میشه
سلام خدمت شما
باید تمام مواردی را که در فصل زمستان ثبت کرده اید حذف کنید و فصل پاییز را ایجاد و رویدادها را در آن ثبت و ارسال کنید. موفق باشید.
سلام
من منظور از اینکه میگن یکبار میشه گزارش فصلی رو اصلاح کرد رو متوجه نمیشم
هر شرکت فقط یکبار قابلیت ویرایش داره؟
میشه یکم توضیح بدین چون هیچی در این مورد نمیدونم.
سلام خدمت شما
منظور ردیف ارسالی در گزارش فصلی است نه هر شرکت. مثلا اگر گزارش ارسالی شما 10 ردیف داشته باشد هر یک از ردیف های آن را بدون در نظر گرفتن این که مربوط به چه شخص یا شرکتی است فقط یک بار می توانید ویرایش کنید. ضمناً پس از ویرایش هر ردیف نمی توانید آن را حذف کنید. اما ردیفی را که هیچ ویرایشی روی آن انجام نشده می توانید حذف کنید.
سلام من گزارش فصلی رو رد کردم و فاکتور های فروشمو ثبت کردم ولی یه فاکتور که مصرف کننده نهایی بود و اطلاع ندادم الان اون طرف رد نکرده و رکورد جدید تو همون فصل اضافه کرده و ارسال کرده فقط یک خطا میده که تو یه فصل نمیشه دوتا رکورد ایجاد کرد و 2%جریمه میخوره اون طرف این چند درصد احتمال داره بخشوده شه
سلام خدمت شما
بخش اول سوال شما را متوجه نشدم. جریمه های گزارشات فصلی به طور عادی تا حدود 80% و در صورت وجود بخشنامه یا شرایط خاصی که سازمان امور مالیاتی اعلام می کند تا 95% یا 100% هم امکان استفاده از بخشودگی وجود دارد.
با سلام
در صورتی که در یک فصل شرکت هیچ معامله خرید یا فروشی نداشته باشد آیا رد کردن معاملات فصلی لازم است؟ (امکان ثبت مبلغ صفر مانند سامانه ارزش افزوده وجود ندارد.) در چنین شرایطی چگونه باید عمل کرد؟
سلام خدمت شما
اگر هیچ معامله و خرید و فروشی نداشته اید نیازی به ارسال گزارش فصلی ندارید. البته ارسال اطلاعات اجاره در صورت عدم فعالیت هم الزامی است.
سلام.اگر برای خرید مبلغی بزنیم و بعد حذف کنیم چون مبلغ خرید کاهش پیدا می کنه باز هم مشمول جریمه میشه یا نه؟
یعنی در اصل خریدی داریم که احتمال میدم حذف بشه بهتر است که فعلا ثبت بزنم و بعدا حذف کنم یا بعدا توی تجمیعی اضافه کنم.
سلام خدمت شما
خیر جریمه نمی شوید. بهتر است به موقع ثبت کنید.
سلام
در گزارشات فصلی اجاره نامه به چه صورت ثبت میشود؟
آیا صرفا اگر تاریخ قرارداد اجاره با فصل مربوط تطابق داشت کل اطلاعات اجاره را در همان فصل وارد میکنیم؟
یا اینکه به تفکیک هزینه های اجاره هر فصل باید وارد شود؟ که در اینصورت مبلغ ودیعه به چه صورت است؟
سلام خدمت شما
مبلغ ودیعه را باید در یک ردیف ثبت و ذخیره کنید. مبلغ هزینه اجاره هر فصل را باید در همان فصل ثبت کنید نه اینکه مثلا کل اجاره یک سال را در یک فصل.
سلام وقت بخیر
من معاملات فصلیم را رد کردم به جای اینکه بزنم بهار 1400 زدم تابستان 1400 الان باید چیکار کنم ؟ آیا مشمول جریمه میشم ؟
سلام خدمت شما
با توجه به اینکه مهلت ارسال گزارش فصلی بهار به پایان رسیده بهتر است تغییری در اطلاعات ارسالی ایجاد نکنید و در صورت نیاز در زمان رسیدگی به کارشناس مالیاتی توضیح دهید. در صورتی که برای اصلاح مهلت داشته باشید بهتر است نسبت به حذف و ثبت اطلاعات در فصل مربوطه اقدام کنید.
سلام کار ما آژانس هواپیمایی هست.در سال ۹۶ شرکتی که از ما بلیط میخرید کل مبلغ خرید بلیطهای خریداری شده در سامانه معاملات فصلی ثبت کرده در حالی که از مبلغ کمسیون ما ارزش افزوده پرداخت کرده بودیم حالا برای ما متمم صادر شده و کارشناس دارایی گفتن نام شرکت شما را به نام ایرلاین که شرکت خریدار استفاده کردن در سامانه تغییر دهند ولی متاسفانه شرکتی که اشتباه کرده سال۹۶ رسیدگی شده و امکان تغییر نام ندارند و با نامه و مدارک هم کارشناس گفتن این امکان از سیستم برداشته شده،به نظر شما چه راه حلی برای این مسئله وجود دارد؟
سلام خدمت شما
در صورتی که امکان تغییر و اصلاح نام ندارند و کارشناس مالیاتی نیز موضوع را نمی پذیرد بهتر است به برگ متمم اعتراض کنید و موضوع را از طریق هیئت های حل اختلاف مالیاتی پیگیری نمایید.
سلام
به برگ ممتم اعتراض کردیم هیئت هم اعلام کرد فقط با تغییر نام از سمت شرکتی که اشتباه کرده لیست معاملات فصلی شما تصحیح می شود و باید به شرکتی که اشتباه کرده به اداره اطلاعات خدمات مالیاتی نامه بزند و درخواست تغییر نام دهید.نامه را خودم به اداره اطلاعات خدمات بردم و کارشناس مربوطه گفتند چون مربوط به سال ۹۶ هست و رسیدگی شده امکان تغییرات برای ما هم وجود ندارد.واقعا نمیدونم به کجا مراجعه کنم و پیگیری کنم برای حل این مشکل.
سلام خدمت شما
بر اساس بند 7 دستورالعمل 200/96/517 که می توانید متن کامل آن را از اینجا مطالعه کنید هیئت حل اختلاف مالیاتی نمی تواند اعلام رای را به ویرایش گزارش فصلی توسط مودی ارسال کننده منوط کند که متاسفانه در خصوص شما این مورد را در نظر نگرفته اند. ضمنا بر اساس نامه ای که در اینجا و اینجا مشاهده می کنید مودی که اطلاعات را اشتباه ارسال کرده باید مدارک و مستندات را به حوزه مالیاتی خود ارائه داده و درخواست کند تا مورد مربوطه اصلاح شود. بعد از اصلاح ، می توانید از هیئت حل اختلاف مالیاتی برای حذف مالیات درخواست نمایید. البته برای به نتیجه رسیدن باید پیگیری زیادی داشته باشید.
با عرض سلام و خسته نباشید ، ببخشید من در پاییز 98 در مورد معاملات خرید ، شماره اقتصادی یک فروشنده را اشتباه وارد کردم و تا امروز که خود آن شرکت این موضوع رو اطلاع داد متوجه نشده بودم. حال برای اصلاح مراحلی ک شما فرمودین و انجام دادم ولی هنگام ثبت خطا می دهد ک به علت رسیدگی امکان ویرایش مسدود شده است. ممکن است راهنمایی بفرمائید من چکاری باید انجام بدم؟؟ یا اگر نیازه حضوری مراجعه کنم کجا و کدوم قسمت برم ؟
(لازم به ذکر است ک شرکت در شرق تهران مستقر می باشد)
سلام خدمت شما. بر اساس نامه ای که در اینجا و اینجا مشاهده می کنید باید مدارک و مستندات مربوطه را به حوزه مالیاتی خود ارائه داده و درخواست کنید تا مورد مربوطه اصلاح شود.
اگر مشخصات یه شرکت روی فاکتور اشتباه به نام شرکت دیگه ای زده شود آقا قابل ویرایش هست در سامانه مالیاتی تا چه زمانی میشود اصلاح انجام داد ؟؟
سلام خدمت شما
بله تا قبل از انجام رسیدگی مالیاتی می توانید اطلاعات را اصلاح کنید.
با سلام
امکان اصلاح خود فصل در معاملات وجود دارد من اشتباها به جای پاییز زمستان را انتخاب کردم چجوری میتونم اصلاح کنم؟
با تشکر
سلام خدمت شما
متاسفانه این امکان وجود ندارد و برای اصلاح یا باید کل موارد ثبت شده را حذف کنید و فصل پاییز را ایجاد و گزارشات را در آن ثبت و ارسال نمایید.
سلام. یه سوال. در صورتی که هزینه بدهکار و ذخیره بستانکار شده باشد. آیا هزینه ای که ذخیره گرفته شده میبایست در معاملات فصلی ارسال شود؟ بخشنامه ای در این زمینه اگر هست معرفی کنید ممنون میشم.
سلام خدمت شما
نیازی به ارسال نیست و شما فقط باید در زمان دریافت و ثبت صورتحساب گزارشات را ثبت کنید. در این حالت در زمان رسیدگی بابت تفاوت بین هزینه ثبت شده در دفاتر و موارد ارسالی در گزارشات احتمالاً جریمه می شوید که باید به کارشناس مالیاتی مدارک مربوط به شناسایی هزینه را ارائه کنید تا جریمه ای بابت این موضوع در نظر گرفته نشود.
سلام وقتتون بخیر
از بابت فروش در دوره 2 گزارشات فصلی ارسال کردیم ولی خرید رو ارسال نکردیم.
بعد از موعود مقرر خرید رو ارسال کنیم؟
اظهر نامه ارزش افزوده رو در دوره 2 اول صفر ارسال کردیم ولی الحاقیه همین دوره روبعد از موعود مقرر خرید و فروش رو ارسال کردیم.
از این طرف هم تاریخ فاکتور صادر شده از بابت خرید در اواخر دوره 2 در اوایل دوره 3 ثبت شده. یعنی تاریخ فروش قبل از تاریخ خرید ثبت شده. البته با هماهنگی با فروشنده ایشون در دوره 3 و ما در دور 2 قرار شده ثبت کنیم.
ممنون میشم راهنمایی لازم رو انجام بدید و اینکه چه مشکلاتی احتمالا برای ما به وجود میاد.
سلام خدمت شما
بله خرید را در اولین فرصت ثبت و ارسال کنید. اگر تاریخ ثبت صورتحساب و گزارش ارسالی شما در یک فصل باشد و طرف مقابل در فصل دیگری آن را ثبت و ارسال کرده باشد به شرط اینکه هر دو در یک سال مالی باشند مشکلی پیش نمی آید.
سلام و و قت بخیر ، میتونم مشاوره تلفنی برای جواب چند سوال سامانه معاملات فصلی داشته باشم
سلام خدمت شما
برای دریافت مشاوره لطفا شماره تماس خود را برای ما ارسال کنید تا فرم درخواست اطلاعات را که در آن مبلغ شرایط و نرخ ارائه مشاوره و سایر خدمات ذکر شده برای شما ارسال کنیم. در صورت تایید باید مبلغ مربوطه را به حساب ما واریز کنید تا جهت تعیین زمان مشاوره اقدام کنیم.
سلام خدمت شما
سال ۹۹ یک شخص رو به جای حقوقی حقیقی رد کردیم و الان میخوایم وارایش کنیم – مشکلی که هست اون موقع کنار اسم اشتباها علامت * خورده بو ( اشتباه تایپی) و الان بعد از ویرایش اطلاعات ذخیره نمیکنه و هشدار علامت * رو میده – برای رفع اینهشدار چیکار باید انجام بدم ممنون میشم راهنمایی بفرمایین
سلام خدمت شما
از مرورگر مثل اینترنت اکسپلورر استفاده کنید یا دکمه کنترل صفحه کلید را نگهدارید و چند بار دکمه f5 را بزنید بعد اقدام کنید. اگر باز هم مشکل داشتید فقط همان مورد اشتباه را از گزارش ارسالی حذف کنید سپس فصل جدید ایجاد نموده و مورد درست را در آن وارد و ارسال کنید. موفق باشید
سلام خوبید >؟؟ من معاملات فصلی مربوطه به اطلاعات پیمانکار در قرارداد های پیمانکاری رو با TTMs ارسال کردم .بعد وارد سایت شدم و اون معاملات فصلی ارسال شده که ثبت اولیه بود رو حذف کردم الان که میخوام دوباره از طریق نرم افزار غیر بر خط ارسال کنم میگه اطلاعات قبلا ارسال شده . نمیدونم چیکار کنم ممنون میشم راهنمایی کنید
سلام خدمت شما
فایل ttms جدید دانلود کنید و اطلاعات را در آن وارد و مجددا ارسال کنید.
سلام خسته نباشد من اطلاعات گزارش فصلی رو کلا اشتباه ارسال کردم و اطلاعات یک شرکت دیگر را در کاربری شرکت دیگری بار گذاری کردم آیا امکان حذف گزارش بعد از تایید وجود داره یا میتونم مجدد فایل صحیح را بارگذاری کنم ؟ به صورت آفلاین انجام دادم.
سلام خدمت شما
تنها راهی که دارید حذف موارد ارسال شده در سامانه است.نکته بسیار مهم این است که شما فقط یک بار می توانید هر ردیف از گزارش ارسالی را ویرایش یا حذف کنید. بنابراین در زمان حذف دقت کافی داشته باشید.
با سلام خدمت شما من وقتی در فصل زمستان ثبت رکورد جدید می زنم و صفحه جدید باز میشود قسمت عوارض ارزش افزوده مشکی هست و هیچ عددی نمی توان ثبت کرد چه باید بکنم؟
سلام خدمت شما
مجموع مالیات ارزش افزوده و عوارض را در قسمت مربوط به مالیات ارزش افزوده وارد کنید.
سلام وقتتون بخیر و خسته نباشید ، سوال بنده در مورد رد معملات فصلی زمستان ۱۳۹۹ می باشد : بنده رکوردی را جا انداخته ام برای معاملات فصل زمستان در قسمت فروش و الان نمی توانم آن را وراد کنم ، اما شرکت مذکور آن را رد کرده و الان دچار اختلاف شده ایم ، میخواستم ببینم آیا راه حلی دارد که این اختلاف را برطرف کنیم و جریمه نشویم ، و اگر بشویم چند درصد معامله است؟ ممنون .
توضیح اینکه در اظهارنامه سال 99 هم مبلغ فوق رو نیاوردیم ولی در حسابهای بانکیمون درآمد رو نشون دادیم
اگر مبلغ فروش در دفاتر شما ثبت شده باشد کتمان درآمد محسوب نمی شود و از این بابت مشمول جریمه نمی شوید.
درود بر شما
برای ارسال مورد مغایرت در گزارشات فصلی، باید فصلی را که معامله در آن انجام شده ایجاد کنید و مورد معامله را در سیستم گزارشات فصلی وارد و ارسال کنید. با انجام این کار دو فصل مشابه با رقم های متفاوت خواهید داشت که مجموع آن ها مبلغ فروش شما می باشد. با توجه به اینکه مورد جدید را بعد از مهلت قانونی ارسال می کنید معادل 1% معامله ارسال شده مشمول جریمه می شوید.
با سلام و عرض ادب
بنده چند سوال در خصوص ارسال اطلاعات گزارش فصلی از طریق ارسال آفلاین داشتم
1- آیا قبل از ارسال فایل اکسس، باید قبلا در سایت گزارش فصلی سال و فصل مورد نظر رو ثبت کنیم؟ یا وقتی که از طریق نرم افزار ttms در زمان ارسال سال و فصل مشخص شده خود بود در سامانه گزارشات فصلی ثبت میشه؟
2- اگه بر فرض مثال ما 1000 رکورد خرید رو از طریق نرم افزار ttms ارسال کردیم و متوجه شدیم که 200 رکورد جا مانده چه باید بکنیم؟ آیا میشه 200 رکورد رو مجدد ارسال کرد بدون اینکه نیاز به حذف 1000 رکود ارسالی قبلی باشه ؟ یا اینکه کلا 1000 رکورد رو حذف کنیم و یک گزارش خرید 1200 رکوردی از طریق نرم افزار ttms بفرستیم
3- آیا امکان اصلاح رکوردهای ارسالی از طریق نرم افزار ttms قبل از ثبت نهایی وجود داره؟
با تشکر از پاسخ دهی شما.
سلام خدمت شما
1- خیر. شما قبل از ارسال گزارش باید در نرم افزار سال و فصل مورد نظر را انتخاب و گزارش را ارسال کنید. پس از ارسال، اطلاعات مطابق سال و فصل انتخابی در سامانه گزارشات فصلی ثبت می شود و بعد از آن کافی است شما اطلاعات را ارسال نهایی کنید.
2- برای انجام این کار دو روش وجود دارد:
راه اول این است که از فایل خام ttms استفاده کنید و موارد باقیمانده را در آن وارد و ارسال کنید. راه دوم هم این کل اطلاعات ارسالی را از سامانه حذف کنید و بعد کل اطلاعات را با استفاده از فایل خام جدید ارسال کنید.
3- بله. چون اطلاعات ارسالی در گزارشات فصلی به صورت پیش نویش ذخیره می شود و امکان بازبینی و اصلاح پیش از ارسال نهایی وجود دارد.
موفق باشید
با سلام و وقت بخیر
من یکی از رکوردهای خرید در معاملات فصلی را ویرایش کردم ولی دوباره باید آن را ویرایش کنم .به اداره مالیات رجوع کردم و بهم گفتند باید یک نامه بنویسی و درخواست کتبی کنی و در آن کد رجوع رو هم ذکر کنی ولی من تا حالا چنین نامه ای ننوشتم و نمیدونم باید چطور آن را بنویسم و حتی تو اینترنت هم نتونستم پیدا کنم میشه لطف کنید بهم کمک کنید در نحوه نوشتن آن و بگید اصلاً منظور از کد رجوع چیه؟
با تشکر
سلام خدمت شما
کد رجوع عددی است که در بخش انتهای هر ردیف از گزارشات فصلی ارسالی وجود دارد و باید آن را در نامه تهیه شده ثبت کنید. نمونه نامه به صورت زیر است. مواردی که داخل پرانتز نوشته شده برای راهنمایی شما است. زمان تهیه نامه آنها را نادیده بگیرید:
اداره امور مالیاتی …
با سلام
احتراماً پیرو اشتباه صورت گرفته در ثبت اطلاعات ردیف شماره … (هر یک از گزارشات ارسالی در سامانه ماده 169 دارای یک ردیف می باشند) گزارش ماده 169 مکرر فصل … سال … (فصل و سالی که اطلاعات به اشتباه در آن ثبت شده است) با کد رجوع ……… (شماره رجوع را با دقت وارد نمایید) و با توجه به عدم امکان اصلاح توسط این شرکت خواهشمند است دستور فرمایید اطلاعات ثبت شده به شرح زیر اصلاح و با اطلاعات قبلی جایگزین گردد. مدارک مربوطه به پیوست تقدیم می گردد:
(در این بخش باید اطلاعات صحیح را درج کنید)
با تشکر
مدارکی که باید ارائه دهید شامل پرینت صفحه مربوطه به گزارش اشتباه است یعنی همان صفحه ای که اطلاعات طرف مقابل را نشان می دهد، صورتحساب یا قرارداد مربوطه و نامه درخواست اصلاح مطابق نمونه گفته شده.
موفق باشید
سلام
سال مالی شرکتی که کارمیکنم با سال تقویم مطابقت نداره.مثلا سال مالی 1400 از 1400/03/01 الی 1401/02/31 می باشد.بنده گزارش معاملات فصلی زمستان 1400 تا پایان 1400/12/29 محاسبه و اظهارکردم.الان که میخوام معاملات فصلی بهاراظهارکنم ماه های فروردین و اردیبهشت جزو زمستان 1400 محسوب میشه یا بهار 1401 ؟
لطفا بابت نحوه اظهار این 2 ماه راهنمایی بفرمایید.باتشکر
سلام خدمت شما
شما باید در فصل بهار دو گزارش ایجاد و ارسال کنید. در گزارش اول باید معاملات فروردین و اردیبهشت و در گزارش دوم باید معاملات خرداد را ارسال کنید. فروردین و اردیبهشت جز معاملات بهار 1401 حساب می شود نه زمستان 1400 . در اصل گزارشات فصلی ارسالی شما در هر سال بدین صورت است: یک گزارش بابت دو ماه اول سال و یک گزارش بابت خرداد ماه هر سال، یک گزارش بابت فصل تابستان، یک گزارش بابت فصل پاییز و یک گزارش هم بابت فصل زمستان.
سلام وقت بخیر و خسته نباشید از سایت خوبتون
بنده شخص حقیقی هستم و قبل از یه شرکت خرید داشتم که صوری از آب دراومد و اومدم ویرایش کردم یه خرید دیگه جایگزین کردم اما چون شرکت مقابل بلک لیست هست ادعا کرده که نمیتونه وارد سامانه بشه و گزارش خرید مارو حذف کنه اینجا تکلیف چیست و اینکه به حساب این شرکت هم ما واریزی نداشتیم لطفا راهنمایی میفرمایید
سلام خدمت شما
در زمان رسیدگی بابت این مورد دچار مشکل می شوید و معمولاً اثبات عدم ارتباط گزارش ارسالی با شما دشوار است اما می توانید برای اثبات عدم خرید، از فروشنده جایگزین مدارک و مستندات کافی بابت خریدی که جایگزین کرده اید داشته باشید و به رسیدگی کننده ارائه دهید.این مدارک شامل صورتحساب معتبر، بارنامه در صورتی که مورد خریداری شده توسط باربری ارسال شده باشد، مدرک واریز به حساب فروشنده، رسید انبار و … می باشد. در نهایت باید از طریق قانونی اقدام نموده و از فروشنده اول شکایت کنید و برای وی اظهارنامه حقوقی ارسال کنید و آن را جز مدارک به رسیدگی کننده ارائه دهید. قبل از این کار می توانید نامه ای به آن شرکت ارسال کنید و درخواست کنید که مورد ارسالی را از گزارشات فصلی حذف کنند. موفق باشید.
ببخشید در قابل این سوالم اگر بخوایم جریمه بشیم هم برای عملکرد هم برای معاملات فصلی چگونه میشه ممنون میشم اگر بگید
سلام وقت بخیر و خسته نباشید از سایت خوبتون
بنده شخص حقیقی هستم و قبل از یه شرکت خرید داشتم که صوری از آب دراومد و اومدم ویرایش کردم یه خرید دیگه جایگزین کردم اما چون شرکت مقابل بلک لیست هست ادعا کرده که نمیتونه وارد سامانه بشه و گزارش خرید مارو حذف کنه اینجا تکلیف چیست و اینکه به حساب این شرکت هم ما واریزی نداشتیم لطفا راهنمایی میفرمایید
پاسخ
اگر بتوانید اثبات کنید که آن شرکت ارتباطی با شما نداشته و شما خریدی از آن انجام نداده اید معادل 1% صورتحساب جدیدی که اطلاعات آن را بعد از مهلت قانونی ارسال می کنید مشمول جریمه تاخیر در ارسال گزارش فصلی می شوید.
من خرید تابستان ۱۴۰۱ رو ثبت نهایی زدم، ولی به اشتباه برای ثبت فاکتورهای تجمیعی خرید یک گزارش خرید دیگر ایجاد کرده و ثبت نهایی کردم. یعنی برای خرید تابستان ۱۴۰۱ دو خرید ثبت نهایی شد.
بعد از اون خواستن گزارش دوم که فقط شامل یک رکورد تجمیعی بود رو حدف کنم که رکوردش حذف شد ولی گزارش باقی موند و گزارش صفر بدون رکورد باقی ماند.
الان دو گزارش خرید تابستان ۱۴۰۱ دارم که اولی درست ولی بدون رکورد تجمیعی هست و دومی صفر و خالی.
لطفا راهنمایی کنید الان برای ثبت تحمیعی چه کنم، با توحه به اینکه به اگر بخوام دوباره گزارش جدید بزنم سه مورد گزارش خواهم دلشت و به گزارش اول هم رکورد جدیدی اضافه نمیشه
سلام خدمت شما
داشتن 3 یا چند گزارش بابت یک فصل مشکلی ندارد. بنابر این برای ارسال موارد تجمیعی یک فصل دیگر ایجاد و اطلاعات را در آن وارد و ارسال کنید. موفق باشید.
وقت بخیر
1) گزارش فصل تابستان رو یکبار اصلاح کردیم میخواستم بدونم مجدد میشه اصلاح کرد؟
2) مبلغ فاکتور برگشت از خرید برای فصل تابستان اشتباه ثبت شده میتونم به تاریخ امروز (فصل پاییز) یک فاکتور خرید و برگشت از خرید جدید بزنم با مبلغ درست ؟ اگر که ممکن نیست ممنون میشم راهکاری بهم پیشنهاد بدین.
ممنونم
سلام خدمت شما
1- هر ردیفی که در گزارش فصلی ارسال می شود را فقط یک بار می توانید اصلاح یا حذف کنید مثلا اگر گزارش ارسالی شما شامل 10 ردیف است هر ردیف را فقط می توانید یک بار اصلاح کنید. در صورت نیاز به اصلاحات بیشتر باید به حوزه مالیاتی خود مراجعه کنید و با ارائه اسناد و مدارک درخواست بدهید تا اصلاحات لازم را انجام دهند.
2- اگر گزارش ارسالی مربوط به فصل تابستان است و امکان اصلاح آن را دارید بهتر است در همان فصل آن را حذف یا اصلاح کنید. در صورتی که امکان اصلاح ندارید می توانید به حوزه مالیاتی مراجعه نموده و درخواست کنید که اطلاعات را اصلاح کنند.در صورت عدم اصلاح توسط حوزه مالیاتی، اگر مبلغ برگشتی را کمتر از مبلغ صحیح ثبت کرده اید بابت تفاوت آن یک ردیف ایجاد و گزارش را ارسال کنید. امااگر بیشتر از مبلغ صحیح ارسال کرده اید ابتدا معادل مبلغ اشتباه خرید ثبت کنید و بعد مبلغ برگشتی صحیح را وارد و ارسال کنید. البته بهترین راه مراجعه به حوزه مالیاتی است.
موفق باشید.
با عرض سلام و خداقوت.
بنده یک پیش فاکتور صادر کردم و به اشتباه بجای ریال مبلغ را به تومان نوشتم.(یعنی یک صفر کم گذاشتم).
در نهایت مبلغ کل بجای ۸ میلیون تومان ، مبلغ ۸۰۰هزار تومان دریافت کردم.
آیا میتوانم مابقی مبلغ را با شکایت پس بگیرم؟
سلام خدمت شما
بله می توانید. در معامله انجام شده کالای تحویلی و مبلغ دریافت شده مهم است. برای اقدام قانونی ابتدا باید از طریق دفاتر الکترونیک قضایی اظهارنامه ای برای خریدار ارسال کنید و اشتباهی را که اتفاق افتاده توضیح داده و درخواست کنید که باقیمانده مبلغ را به شما پرداخت کنند. در صورت عدم پرداخت می توانید از طریق شکایت موضوع را پیگیری کنید.
سلام وقتتون بخیر من داخل معاملات فصلی فصل تابستان یک اشتباه کردم اینکه سال مالی را به جای 1401 ،1400 زدم و الان میشه راهنماییم کنید چکار کنم چطوری میشه اصلاحش کنم
سلام خدمت شما
باید تمام اطلاعاتی را که در سال 1400 ارسال کرده اید حذف کنید. فصل درست را ایجاد کنید و دوباره اطلاعات را در آن وارد و ارسال کنید.
موفق باشید.
سلام وقت بخیر
در شرکتی وارد شدم که سال قبل دو پیش فاکتور در معاملات زمستان ۱۴۰۰ ثبت شده و این معاملات به سرانجام نرسیده.الان از من خواستند حذف کنم .در صورتی که بخشی از مبلغ هم پرداخت شده .حالا من باید چه کار کنم که مشکلی برای هیچ کدوم پیش نیاید؟
سلام خدمت شما
در صورتی که پیش فاکتورها در اسناد حسابداری و اظهارنامه عملکرد سال 1400 ثبت نشده فقط باید آن ها را از گزارش فصلی حذف کنید (در صورت ارسال در اظهارنامه ارزش افزوده، باید اظهارنامه هایی که دو مورد در آن ارسال شده را هم اصلاح کنید). در صورتی که پیش فاکتورها در اظهارنامه و اسناد حسابداری ثبت شده باشد علاوه بر حذف از گزارش فصلی و اصلاح اظهارنامه ارزش افزوده، باید در سال 1401 بابت آنها برگشت از فروش ثبت کنید. البته در این حالت کار شما کمی مشکل خواهد شد و در زمان رسیدگی مالیاتی، کل موارد اعلام شده مبنای رسیدگی مالیاتی قرار می گیرد و معمولاً برگشت از فروش ثبت شده در سال 1401 توسط کارشناسان مالیاتی قبول نمی شود (در صورت نیاز به ثبت برگشت از فروش سال های مالی قبل باید از حساب تعدیلات سنواتی استفاده کنید).
در این حالت برای یک فصل دو گزارش ارسال شده خواهید داشت.
اگر دو گزارش برای یک فصل ارائه شود ، ایا جریمه دارد؟ و اگر دارد به چه صورت محاسبه خواهد شد؟
درود بر شما
فقط معاملات ارسالی بعد از مهلت قانونی مشمول جریمه است. مبلغ جریمه آن معادل 1% جمع معاملاتی است که بعد از مهلت قانونی ارسال شده است.
سلام خدا قوت
ما شرکت حقیقی هستیم ، حسابدار قبلی معاملات فصلی زمستان 1400 رو سالش رو اشتباهی زمستان 1399 گذاشته و من رفتم که سال رو تغییر بدم اجازه نداد الان باید چه کنم ؟
سلام خدمت شما
شرکت ها اشخاص حقوقی و صاحبان مشاغل اشخاص حقیقی هستند احتمالاً زمان ارسال سوال اشتباه نوشته اید. در مورد سوالی که فرمودید باید تمام موارد ارسالی در سال 1399 را پاک کنید و همان اطلاعات را در سال 1400 وارد کنید. پیشنهاد می کنم هر چه سریعتر و قبل از اینکه سال 1400 شما یا طرف مقابل رسیدگی شود این اقدام را انجام دهید. با انجام این کار مشمول جریمه تاخیر در ارسال معاملات فصلی می شوید اما در زمان رسیدگی برای شما و طرف مقابل از این نظر مشکلی به وجود نمی آید.
موفق باشید.
سلام وقت بخیر،من چند رکورد خرید سال ۹۹ رو تصحیح کردم و از مجموع تجمیع که قبلا ارسال شده بود کسر کردم و متوجه شدم که در نهایت گزارش خرید با احتساب تجمیعی بیشتر از قبل از اصلاحات شده ودیگه قابل اصلاح هم نیست ممنون میشم راه حل بهم بدید.درواقع مبلغ کل خرید بیشتر از قبل شد راهی هست که اصلاح بشه؟
سلام خدمت شما
با توجه به اینکه مهلت رسیدگی سال 1399 گذشته عملاً نیازی به اصلاح صورت معاملات ندارید مگر اینکه رسیدگی ارزش افزوده شما انجام نشده باشد. به هر حال در صورت نیاز به اصلاح اشتباه به چند روش می توانید اقدام کنید:
روش اول – با مراجعه به کارشناس مالیاتی پرونده خود و ارائه اسناد و مدارک درخواست کنید که اطلاعات اشتباه را اصلاح کنند و یا امکان اصلاح را برای شما ایجاد کنند.
روش دوم – مبلغ خریدهایی را که قابلیت اصلاح دارند کم کنید تا به مبلغ واقعی خرید برسید. البته در این حالت در صورتی که اطلاعات اصلاحی مربوط به افرادی باشد که در خریدهای غیر تجمیعی ارسال کرده اید در زمان رسیدگی شاید جریمه شوید که البته جریمه آن در صورت داشتن شرایط تا حد زیادی قابل بخشودگی است.
روش سوم – اگر خریدهایی دارید که صورتحساب مانند خریدهای انجام شده از سوپر مارکت و … دارید که مبلغ آن را در گزارشات فصلی در نظر نگرفته اید مبلغ آنها را جمع کنید و از اضافه مبلغ ثبت شده در سامانه فصلی کسر کنید تا مبلغ ارسال نشده مشخص شود. بعد از تعیین مبلغ مشخص نشده یک ردیف بابت آن در معاملات فصلی ایجاد و گزارش را ارسال کنید.
با سلام
شرکت حقوقی هستیم و سال1399 ما به طور کامل رسیدگی شده.اما دیروز از یه شرکت تماس گرفتن که اسم یک شرکت که ما در گزارش فروش 99رد کردیم کامل نیست و درخوست تکمیل نام رو کردند.ماهم رکورد مربوط به فروش اونها رو ویرایش کردیم ولی مجدد تماس گرفتند که شناسه ملی رو باید تغییر میدادین که متاسفانه امکان ویرایش ازجانب ما دیگه وجود نداره.خواستم بدونم با توجه به اینکه شماره اقتصادی اون شرکت رو صحیح وارد کردیم ولی شناسه ملی اشتباه وارد شده آیا مشکلی برای اون شرکت بوجود میاد؟و ما باید برای اصلاح شناسه ملی به اداره مالیاتی مراجعه کنیم؟
سلام خدمت شما
بله. شما برای حل مشکل باید اسناد و مدارک مربوط به معامله را به همراه نامه درخواست به حوزه مالیاتی خود ارائه دهید تا برای اصلاح اقدام شود.
با سلام
حسابدار یه شرکت حقوقی هستم یکی از مشتریان این شرکت که شرکت معروف و بزرگی هم هست بجای ارسال اطلاعات در زمستان سال 1400 در بهار سال بعد یعنی 1401 ثبت نموده و با پیگیری های مکرر متاسفانه اطلاعات را اصلاح نمیکنند وادعا دارند صورتحساب دیر بدستشون رسیده که دروغ میگویند و ما مستندات داریم که بموقع دریافت کردند ، بهر حال نامه ای برای اداره دارایی حوزه شهر ما نوشته اند و تایید کردند که دریافت خدمات در سال 1400 بوده ، از طرف شرکت خودمون یه نامه گذاشتیم روی نامه ایشون و مستندات شامل فاکتور و پرینت فصلی خودمون را ضمیمه و به واحد مالیاتی تحویل دادیم ….
سوال : آیا اداره دارایی میتونه قبول نکنه و جریمه کتمان و …. در انتظارمون باشه ؟؟ و دیگه اینکه تکلیف اون شرکت که طبق مقررات عمل نکرده چی میشه
شرمنده و ممنون از لطف شما
سلام خدمت شما
این مورد قابل دفاع است و شما می توانید از مطالبه مالیات جلوگیری کنید. در صورتی که این مورد توسط رسیدگی کننده مالیاتی تایید نشد (معمولاً هم تایید نمی شود) به برگ تشخیص صادره اعتراض کنید. بعد از دریافت برگ تشخیص حتماً گزارش روش رسیدگی را به صورت کتبی درخواست کنید (متن نامه درخواست را از اینجامی توانید ببینید). بعد از دریافت گزارش، لایحه خود را با توجه به موارد مطرح شده در گزارش رسیدگی و مدارک و مستنداتی که در اختیار دارید بنویسید تا به اعضای هیئت ارائه دهید. حتما از مدارک و مستندات نسخه ای را هم برای خودتان نگه داری کنید.